Работа платежным агентом: отражение в 1С 8.2
Добрый день, уважаемые форумчане! Организация на УСН (доходы минус расходы) Работаем в бухгалтерии 8.2 Профи (8.2.19.102). Организация является платежным субагентом. У нее установлены платежные терминалы, через которые ФЛ делают платежи, а наш Комитент перечисляет эти платежи , туда, куда нужно. Организация имеет ежемесячное вознаграждение, которое будет являться нашим доходом.
Прежде, чем мы начали свою деятельность, организации пришлось, по условиям договора по привлечению банковского платежного субагента, перечислять гарантированный платеж на счет Комитента. А уже, после того как ФЛ внесут деньги в терминал, мы инкассировались и сдавали деньги в банк на спец. Счет, с которого рассчитывались с Комитентом(Банковским платежным агентом).
Так вроде бы все понятно. Были сделаны проводки:
Принят займ от учредителя ООО в сумме 150000 руб. Д50.01 К 66.03
Сданы деньги на спец. Счет в банке 150000 руб. Д 51 (спец. Счет) К 50.01
Перечислен гарантированный платеж на счет Комитента (дог. С комитентом на продажу) 150000 руб. Д 76.09 (Комитент) К 51 (Спец. Счет)
Получены деньги от ФЛ в платежные терминалы 20000 руб. Д 50.04 К 76.09(ФЛ) дог. С покупателем.
Сданы деньги в банк (на спец. Счет) Д 51 (С/С) К 50.04-20000 руб.
Перечислены деньги на счет Комитента в рамках Договора с Комитентом на продажу.
Т.Е. в обоих случаях, и при перечислении гарантированного платежа и после инкассации используется один и тот же договор. Может быть это неправильно? Может надо было оплату гарантийного фонда вести на сч. 60.02?
7. По окончании месяца за нас Платежный агент сделал Отчет банковского платежного субагента, согласно которому видно, сколько было перечислено гарантийного платежа, сколько принято денежных средств от фЛ и какой размер вознаграждения.
Поскольку вознаграждение нам не перечислялось, оно пошло в зачет по оплаченному гарантийному платежу.
Выглядело это так:
- перечислено на Гарантийный фонд -248000 руб.
- удержано из Гарантийного фонда по сумме принятых распоряжений- 186907 руб.
- удержано из гарантийного фонда плата за программное обеспечение -1679,16 руб.
- Вознаграждение Банковского платежного субагента -26,07 руб.
- Остаток Гарантийного фонда на 01.10.2015г.- 59439,91 руб.
В том числе Долг Банковского платежного агента (Комитента) перед нами по вознаграждению- 26,07 руб.
В конце месяца в бухгалтерии 8.2 мы сделали отчет Комитенту(отчет о продажах), где в табличной части выбрали своего Комитента По (Дог. С Комитентом на продажу), внизу в услугах выбрали услугу по приему денег ч/з платежный терминал ( сумму по ставили по отчету 186907 руб), поставили сумму вознаграждения 26,07 руб. а в качестве Покупателя услуг выбрали ФЛ ( по дог. С Покупателем).
В этом случае сумма вознаграждения попадает в доход по КУДиР, а в расход попадают суммы комиссии, взысканной банком, когда мы перечисляли платежи за аренду и по лизингу за приобретенное оборудование.
Вопрос, правильно ли я все это разношу в 1С Бухгалтерия?
Прежде, чем мы начали свою деятельность, организации пришлось, по условиям договора по привлечению банковского платежного субагента, перечислять гарантированный платеж на счет Комитента. А уже, после того как ФЛ внесут деньги в терминал, мы инкассировались и сдавали деньги в банк на спец. Счет, с которого рассчитывались с Комитентом(Банковским платежным агентом).
Так вроде бы все понятно. Были сделаны проводки:
Принят займ от учредителя ООО в сумме 150000 руб. Д50.01 К 66.03
Сданы деньги на спец. Счет в банке 150000 руб. Д 51 (спец. Счет) К 50.01
Перечислен гарантированный платеж на счет Комитента (дог. С комитентом на продажу) 150000 руб. Д 76.09 (Комитент) К 51 (Спец. Счет)
Получены деньги от ФЛ в платежные терминалы 20000 руб. Д 50.04 К 76.09(ФЛ) дог. С покупателем.
Сданы деньги в банк (на спец. Счет) Д 51 (С/С) К 50.04-20000 руб.
Перечислены деньги на счет Комитента в рамках Договора с Комитентом на продажу.
Т.Е. в обоих случаях, и при перечислении гарантированного платежа и после инкассации используется один и тот же договор. Может быть это неправильно? Может надо было оплату гарантийного фонда вести на сч. 60.02?
7. По окончании месяца за нас Платежный агент сделал Отчет банковского платежного субагента, согласно которому видно, сколько было перечислено гарантийного платежа, сколько принято денежных средств от фЛ и какой размер вознаграждения.
Поскольку вознаграждение нам не перечислялось, оно пошло в зачет по оплаченному гарантийному платежу.
Выглядело это так:
- перечислено на Гарантийный фонд -248000 руб.
- удержано из Гарантийного фонда по сумме принятых распоряжений- 186907 руб.
- удержано из гарантийного фонда плата за программное обеспечение -1679,16 руб.
- Вознаграждение Банковского платежного субагента -26,07 руб.
- Остаток Гарантийного фонда на 01.10.2015г.- 59439,91 руб.
В том числе Долг Банковского платежного агента (Комитента) перед нами по вознаграждению- 26,07 руб.
В конце месяца в бухгалтерии 8.2 мы сделали отчет Комитенту(отчет о продажах), где в табличной части выбрали своего Комитента По (Дог. С Комитентом на продажу), внизу в услугах выбрали услугу по приему денег ч/з платежный терминал ( сумму по ставили по отчету 186907 руб), поставили сумму вознаграждения 26,07 руб. а в качестве Покупателя услуг выбрали ФЛ ( по дог. С Покупателем).
В этом случае сумма вознаграждения попадает в доход по КУДиР, а в расход попадают суммы комиссии, взысканной банком, когда мы перечисляли платежи за аренду и по лизингу за приобретенное оборудование.
Вопрос, правильно ли я все это разношу в 1С Бухгалтерия?
Comments
No comments available.
