Проводки при уплате налога на прибыль

Comments

• Цитата: В 2014 году уплатили налог на прибыль в сумме 27000 руб.В 2015 по квартально тоже уплачивали налог,в итоги сумма в 69350 руб. у меня все еще на 68.4 весит эта сумма.Каким счетом сумма уплаченного налога должна перекрыться.

  Добрый вечер!
  Вы прибыль правильно  начислили в программе  ?
  Дт 99.02.1       Кт 68.04.2                                               общая сумма 
  Дт 68.04.2       Кт 68.04.1/ суб счет ФБ                         начислено в ФБ
  Дт 68.04.2       Кт 68.04.1/ суб счет местный бюджет  начислено в местный бюджет
  
  Оплата
  Дт 68.04.1/ суб счет ФБ                            Кт 51           перечисл в ФБ
  Дт 68.04.1/ суб счет местный бюдже      Кт 51           перечисл в местный бюджет 
  
  Расчеты с бюджетом учитываются на сч 68.04.1 .
• Доброе утро.
  Я ее не начислила вообще.....🤯
  Поэтому у меня и висит уплоченная прибыль на 64 счете...
• Добрый день!
  
  

  Цитата: Я ее не начислила вообще.....

  Начисляйте,сумма налога начисленного в учете должна сходиться с суммой налога по стр.180 декларации(бюджеты не рассматриваю) за отчетный/налоговый период.
• Доброе утро.
  А на баланс и налог на прибыль не повлияет начисление налога?
  У меня не начислен он не только в этом году, но и в 2014 г.
• Цитата: Доброе утро.А на баланс и налог на прибыль не повлияет начисление налога?У меня не начислен он не только в этом году, но и в 2014 г.

  Добрый день!
  Что значит "на баланс не повлияет"?
  Раз будут бухгалтерские проводки, то однозначно они найдут отражение в балансе!
  На расчет суммы налога на прибыль - нет не повлияют.
  А в остальном коллеги предельно подробно все расписали...
• В балансе у Вас изменится и форма 1 и форма 2, а в форме 2 даже есть строка налог на прибыль
• Добрый день!
  
  

  Цитата: У меня не начислен он не только в этом году, но и в 2014 г.

  Значит данные баланса за 2014 год недостоверные.
  У вас некорректные данные по Кт задолженности и по нераспределенной прибыли.
  Но уточненный баланс за 2014 год подавать не нужно.
  Исправляйте в 2015 году.Сверяйтесь с инспекцией.
• Добрый день.
  А за этот год в 1,2,3 кварталах была прибыль,
  если сейчас поставлю проводки 99/64 по кварталам-
  - прибыль ведь не измениться, корректировочные декл. не надо подавать?
• Цитата: если сейчас поставлю проводки 99/64 по кварталам-

  ??? Что это???
  О корректировке коллеги вам уже написали выше, прочитайте, пожалуйста внимательнее🧮
• Я все поняла...
  Сейчас у меня в ОСВ на конец периода по счету 68.4 развернутое сальдо-так и должно быть?
  И еще на счете 99.02 остаток дебетовый на сумму налога, он закроется после закрытия года?
• Добрый день!
  

  Цитата: Сейчас у меня в ОСВ на конец периода по счету 68.4 развернутое сальдо-так и должно быть?

  Что понимаете под развернутым сальдо?
  

  Цитата: И еще на счете 99.02 остаток дебетовый на сумму налога, он закроется после закрытия года

  99 счет закрывается на 84 при реформации баланса последним днем календарного года.
• Цитата: Что понимаете под развернутым сальдо?

  Добрый день.
  Остаток и по дебету и по кредету.
• А как у Вас образовался остаток и по дебету и по кредиту , если Вы только платили налог и на начисляли его?
• Добрый день.
  Разобралась, я оплату ставила на 68.04.2,
  сейчас перепровела на 68.04.1 и все встало красиво.
• 👏
• Спасибо всем большое💐, разобралась и все поправила)))